北京国际艺术博览会基金会 第一届理事会财务工作报告
北京国际艺术博览会基金会
第一届理事会财务工作报告
北京国际艺术博览会基金会第一届理事会成立于2013年8月7日，现已履职五年。五年来，本会的财务工作坚持基金会的宗旨，按照章程和工作计划，诚信守法，规范运行，致力于通过低成本的管理实现高效率的基金筹集、运作和使用，坚持以研究新四军历史、弘扬铁军精神为主要捐助方向，完成了大量公益项目，无一例违法违规，取得了显著成绩。现将主要财务工作情况报告如下
一、经费收支基本情况
五年来，经费总收入157.2万元，其中：捐赠收入146.6万元，投资及其他收益10.58万元（其他收益3.28万元）；经费总支出147.46万元，其中：捐赠公益项目支出125.44万元（捐赠先后资助北京艺术博览会39.8万元，分别用于展览的设计印刷，和《艺术展览会刊》编纂出版项目,资助中国唐卡文化专题展39.45万元,资助云南昌新艺术学院4.66万元、资助候冠滨艺术创作款10.7万、吴富荣艺术展3.51万元，当代艺术名家展10.66万元，卓来成个展3万元及其他个展项目），用于管理费用21.6万元，主要为办公费、人员工资、折旧费用，其他费用用3.9万元、只要用于财务、年检审计费，目前资产总额210.50万元，负责0.76万元，净资产209.74万元。
二、财务管理基本情况
1、定期召开会议，实现规范管理。基金会注重完善内部治理结构，充分发挥理事会的作用，建立健全民主决策制度和内外部监督机制。对重大募捐活动、重大公益项目和重大投资，在尊重捐赠人意愿的前提下，认真做好前期论证、集体决策、监督检查、总结评估等一系列工作，提高资金的科学性。认真落实每年不少于两次的理事会会议制度，定期召开理事会，研究决策基金会发展中的重大问题，审议项目开发进展情况，研究经费预决算，听取各理事的意见建议，提高理事会的决策水平和工作效率，保证各项工作的有序开展。
2、科学制定预算，确保合理运行。基金会明确预算是法规，是龙头。这五年来每年年终围绕研究会会长办公会确定下来的下年度工作安排，本着“突出重点、量入为出、精打细算、厉行节约”的经费预算管理原则，认真编制具体的年度预算，并经理事会研究审议通过。做到收入预算实事求是，积极稳妥，保质保量；支出预算统筹兼顾，突出重点，注重绩效。预算编制科学合理，依法操作，强化监督，从而保证预算得到了很好执行，每年的年度预算执行率达到95%。
3、完善管理机制，管好用好资金。为了管好用好资金，基金会制定了严格的资金使用、调配、运作制度。一是严格执行财务管理制度，认真做好会计核算工作。五年来，基金会每年度公益事业支出不低于上一年基金余额的8%比例，最高达到20.46%；工作人员工资福利和行政办公支出不超过总支出的8%，各年度经济指标严格控制在《基金会管理条例》规定的范围内。二是严格规范运作每笔开支。基金会注重资金管理工作，做到每笔经费开支有预算、有计划、有呈批。相关领导严格按权限履行审批手续，每张报销单据都做到报销人办理、财务审核、秘书长和理事长逐级审批。三是定期编制报表，确保信息准确。财务按月记账、结账、对账，按规定认真编制会计报表，会领导认真审阅报表，及时掌握各项经费收支和预算执行情况，为决策提供准确的依据。基金会每年接受会计事务所的审计，主动接受上级主管部门的领导和监督，每年财务审计均获合格，2017年被北京市民政局评为3A基金会。
4、规范资金运作，确保增值安全。基金会注重动员社会力量，募集资金做好公益项目，始终将项目的关注点与基金会的宗旨相结合。在捐赠款使用方面，坚持既对捐赠人负责、更要把捐赠款用好的原则，贯彻公开透明的宗旨，在资金的使用方向、资助项目的落实上，实行阶段拨付，坚持跟踪问效，尊重捐赠人的意愿，保证捐款人的爱心得到完整体现。在对部分闲置资金的运作上，始终贯彻“保本增值”的理念，在兼顾安全性和收益性的前提下，做好资金投资工作，坚持每一笔投资理财理事会审定，每一笔银行理财秘书长把关，确保必须在保本增值的基础上去争取更大的效益，为开展公益活动提供保证。坚持专款专用，确保资金合理有效安全地使用，定时按月与承办银行对账，严格收付款流程，管好用好善款。
五年来，基金会的财务工作还存在一些问题和不足，制定预算和执行预算以及资金管理水平需进一步提高，自身工作能力和水平也有待于进一步强化，这些问题和不足都需要在以后的工作中不断加以改进。
北京国际艺术博览会基金会
2018年10月21